Kurumsallaşma ve İç Kontrol
Büyüyen işletmelerde kişilere bağlı çalışan süreçler, zamanla risk kaynağına dönüşür. Yetki dağılımını, belge akışını ve kontrol noktalarını inceleyip; kontrol edilebilir, sürdürülebilir bir kurumsal yapı kurarız.
Çalışmamız neleri kapsar?
Yetki Matrisi Tasarımı
Kimin hangi işlemi onaylayabileceğini, hangi tutarlarda ek onay gerektiğini net bir yetki matrisiyle tanımlarız.
Belge Akışının Düzenlenmesi
Talep, onay, satın alma ve ödeme süreçlerindeki belge akışını izlenebilir ve denetlenebilir hale getiririz.
Kontrol Noktalarının Kurulması
Hata ve suistimal riskinin en yüksek olduğu süreçlere, işleyişi aksatmayan pratik kontrol noktaları yerleştiririz.
Uygulanabilir Yapı Kurulumu
Kurduğumuz yapının kağıt üzerinde kalmaması için ekibinizle birlikte uygulamaya alır, ilk dönemde birlikte izleriz.
Mevcut durumdan uygulanabilir yapıya dört adım.
Mevcut Durum Tespiti
Karar alma, onay ve belge akışı süreçlerinizi olduğu gibi haritalarız.
Risk Noktalarının Belirlenmesi
Hata ve suistimal riskinin yoğunlaştığı süreçleri önceliklendiririz.
Yapı Tasarımı
Yetki matrisi, onay akışları ve kontrol noktalarını işletmenize özgü olarak tasarlarız.
Uygulama ve İlk Dönem Takibi
Yeni yapıyı devreye alır, ilk dönemde birlikte izleyerek gerekli ince ayarları yaparız.
Bu çalışma kimler için anlamlıdır?
Kurucu ortağa veya az sayıda kişiye bağlı karar alma süreçleri bulunan işletmeler, hızlı büyüyen ve çalışan sayısı artan şirketler, aile şirketinden kurumsal yapıya geçiş sürecindeki firmalar ile bağımsız denetime veya yatırımcı görüşmesine hazırlanan işletmeler için kurumsallaşma çalışması önemli bir adımdır.
Kurumsallaşma hakkında merak edilenler
Küçük ölçekli bir işletme için de anlamlı mı?
Evet. Yapı, işletmenizin büyüklüğüne göre sadeleştirilir; amaç bürokrasi eklemek değil, riskleri azaltan asgari kontrol noktalarını kurmaktır.
Mevcut ekibimizle mi yürütülür?
Evet, yapı mevcut ekibinizle birlikte tasarlanır ve uygulamaya alınır; amaç yeni bir organizasyon dayatmak değil, mevcut yapıyı düzenlemektir.
Bağımsız denetim için ön koşul mu?
Zorunlu bir ön koşul olmasa da, güçlü bir iç kontrol yapısı bağımsız denetim sürecini kolaylaştırır ve denetim bulgularını azaltır.
Ne kadar sürede sonuç alınır?
Süre, işletmenizin büyüklüğüne ve mevcut yapının karmaşıklığına göre değişir; tasarım ve ilk uygulama genellikle birkaç hafta içinde tamamlanır.